| 상담분야 | 제목 | 작성자 | 등록일 | 상담위원 | 답변 |
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| 법인세 1133 | 비특수관계자에 대한 구상채권 등 특관자 -> 비특관자에 대한 구상권 관련 세무조정 | sh**** | 2025.02.09 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 법인세 1272 | 비영리법인 손금인정 아래 참고 | su**** | 2025.02.03 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 법인세 1278 | 소모품비의 시장가격 문의 빠른 답변 감사합니다.해당 물건들은 소모품으로 인식하여 장부가액이 0입니다. 실무적으로 시장가격 또는 장부가액을 계산할수 있는 방법이 있을까요? | cf**** | 2025.02.03 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 법인세 1289 | 거래처 소모품 매각 거래처에 잔존가액이 없는 소모품 매각 거래건 | cf**** | 2025.02.03 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 법인세 1380 | 해당 건이 손금불산입과 관련이 있을까요? 비용처리하지 않았던 과태료에 관하여 손금불산입 여부 | cb**** | 2025.01.07 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 법인세 2616 | 성실신고확인대상자여부 법인으로 건설, 주택신축판매업을 주업종으로 하고 있습니다근데 주택을 완공하였으나 분양이 제대로 되지 않아 완공한 주택을 임대하고 있습니다이 경우 동 법인의 법인세 신고시 성실신고 확인 대상이 되는지요? | lh**** | 2025.01.02 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 법인세 2553 | 추가문의 답변감사드립니다. 회계사님,업체와 계약서를 따로 진행하지는 않는다면, 위 말씀주신 내부증빙만 구비해 놓게 되면 문제가 있을까요? 한달에 대략 1천만원 정도의 비용을 예상합니다. | us**** | 2024.12.26 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 법인세 2560 | 지출증빙서류 선급비용 지급 관련 증빙 문의 | us**** | 2024.12.26 |
경지현
회계사 |
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| 법인세 2282 | 창업중소기업 등 세액감면 해당 여부 건설업 경미한 공사로 사업자등록을 한 이력이 있는경우 법인을 설립하여 전기공사업(면허)을 할 경우 창업감면에 해당될까요?? | jj**** | 2024.12.16 |
한성욱
상담위원 |
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| 법인세 2386 | 계열사간 내부거래 부당행위 계산부인 계열사간 내부거래를 진행할 때 부당행위계산 부인 여부 | cf**** | 2024.12.10 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 법인세 2170 | 초회 연회비 동일 여부 취득시점에 초회 연회비를 납부해야한다고 할때도 초회 연회비도 동일하게 봐도 무방할까요? | ha**** | 2024.11.06 |
경지현
회계사 |
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| 법인세 2176 | 골프회원권 취득가액 골프회원권 연회비도 취득 부대비용으로 보아 자산의 취득가액에 산입할 수 있는지 여부 | ha**** | 2024.11.06 |
경지현
회계사 |
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| 법인세 2808 | 종업원 학자대여금 관련 문의 종업원 학자대여금(인정이자계산제외, 지급이자손금불산입 제외)을 상환하지 않고 퇴직하는 경우 세무상 불이익이 있는지 문의 드립니다.1) 퇴직시점에 미상환대여금을 업무무관가지급금으로 보아 익금산입하고 상여처분해야하는지?1-2) 위1)의 익금산입규정을 적용하지 않는 경우, 특수관계가 소멸한 퇴직자의 미상환대여금에 대해서 세무상 별도 조치가 필요한지?감사합니다 | KO**** | 2024.11.01 |
경지현
회계사 |
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| 법인세 2810 | 지출증빙서류 해외사용분 지출증빙 서류 | us**** | 2024.10.18 |
한성욱
상담위원 |
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| 법인세 2847 | EPR 교체 및 서버 구매에 대한 세액공제 중견기업이 차세대 ERP로 교체 (소프트웨어) 및 그를 위한 서버(하드웨어)를 구매하는 경우, 통합투자세액공제 적용 대상 여부 | KY**** | 2024.10.17 |
한성욱
상담위원 |
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| 법인세 2110 | 퇴직위로금에 대한 원천세 신고 지난 1월에 임원이 퇴직했습니다퇴직금에 대하여 지난 1월에 퇴직소득세 계산하고 소득세 납부하였습니다근데 지난 달 8월에 퇴직위로금을 2천만원 지급했습니다이 경우 8월에 받은 퇴직위로금에 대해서 퇴직소득세 신고를 함에 있어서1. 지난 1월에 신고한 퇴직소득세에 합산하여 수정신고를 하면서 가산세를 부담해야 하는가요2. 아니면 8월에 퇴직위로금을 지급하였으므로 | lh**** | 2024.09.11 |
한성욱
상담위원 |
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| 법인세 3931 | 상가분양권의 토지등 양도소득에 대한 과세특례여부 법인이 보유하고 있던 상가 분양권을 매도할 경우에 토지등 양도차익에 대한 과세 특례를 적용받아 법인세를 추가로 납부해야 하는가요? | lh**** | 2024.09.02 |
경지현
회계사 |
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| 법인세 3711 | 중간예 안녕하세요?아파트시행사입니다.법인세중간예납을 자기조정에 의해 신고하고 분납신청을 하였습니다.어려운 자금사정으로 9/2일 까지 납부세액을 납부하지 못할 경우 세무서고지일 까지 납부지연가산세 납부할때9/2일 납부하지 못한 세액부분에 대해서만 가산세 적용이 되는지요?분납신청할 금액 납부시 미납세액을 납부하려고 합니다. | yi**** | 2024.08.27 |
정용문
회계사 |
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| 법인세 3913 | 법인세 납부지연가산세 안녕하세요?아파트시행사입니다.법인세중간예납 납부지연 가산세 문의드립니다.납부지연금액*지연일수*2.2/10000 으로 계산하는지요?납부연장을 할 경우 세금포인트 한도와 담보제공시 부동산을 담보 제공할 경우등기부등본상 설정을 하는 것인지요? | yi**** | 2024.08.21 |
한성욱
상담위원 |
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| 법인세 3250 | 비화폐성 외화자산 취득시 기준 환율? 안녕하세요 무형자산 취득가액에 '해외용역료'를 포함시키려합니다 (=비화폐성 외화자산)이때 기준 환율은 반드시 어떤환율이어야 한다는 법령이 있나요?법인세법 제 76조에 따르면, 화폐성외화자산은 서울외국환중개 고시환율이어야 한다고 명시되어 있는데,비화폐성 외화자산도 이런 명백한 기준이 있는지 궁금합니다. | si**** | 2024.08.19 |
경지현
회계사 |
완료 |