| 상담분야 | 제목 | 작성자 | 등록일 | 상담위원 | 답변 |
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| 부가가치세 2865 | 여행업 현금영수증 의무발행 관련 여행업관련 현금영수증 발행 금액 문의드립니다. | sh**** | 2024.10.31 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 2753 | 여행사 및 여행알선업의 간이과세 적용여부 여행사의 간이과세자 업종 적용 가능 여부에 대하여 문의드립니다. | sh**** | 2024.10.19 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 2020 | 사업자등록 페업신고시 이사회결의관련 서류 필요기간 9월 폐업신고 진행시 이사회결의 폐업전에만 받으면 되는 부분인지 이전 폐업신고 절차전에 필요서류에 이사회결의가 들어가는지 등 언제 이사회회의록이 필요한지 궁금합니다.크게 아래 세가지가 궁금합니다.1. 폐업 신고시 이사회회의록 제출이 필요한지?2. 폐업 신고이후 등기부등본 변경시 이사회회의록 제출이 필요한지?3. 폐업 신고 전 언제 전까지 이사회결의를 받아야 | hy**** | 2024.10.16 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 2915 | 영수증 등 발급대상 거래 안녕하세요. 당 회사는 수출기업으로서, 항만공사를 이용하여, 화물 입출항을 하고 관련 비용을 납부하고 있습니다.항만공사법 및 조특법에 따르면 항만공사를 이용하고 납부하는 금액은 부가가치세 면세대상으로 알고 있는데요.항만공사에서 화물료로 지로영수증을 발급해서 납부하라고 하는데, 이게 영수증 발급대상인가요?대상이면, 관련 법령 내용 알려주시면 감사하겠습니다. | ny**** | 2024.09.24 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 2979 | 완성도기준지급 항상 좋은상담에 감사드립니다아래와같은 완성도기준지급조건일 경우 세금계산서 발행일은 언제인지요?1.매월말 기성확인 2.14일이내 대가지급갑설)1번 매월말 기성확인일임-대가를 확정하여 청구하여야 하므로 이때 세금계산서 발행하여야 한다을설)2번 공급시기는 대가지급하기로 한날이므로 다음달 14일이내에 대가지급일에 세금계산서를 발행하여야 한다좋은상담 부탁드립니다 | ch**** | 2024.09.20 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 2996 | 질의 요지를 잘못 이해하신 것 같아서 추가 문의 드립니다. 제가 질문 드린 부분은 맨 마지막에 기재된 부분입니다.부가세율 10%가 확인되지 않아서 면세/과세 공급가액이 각각 구분 되지 않는 경우에 대해 검토를 요청 드립니다. | on**** | 2024.09.20 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 2046 | 부가가치세 매입자 납부 방법 스크랩 등 거래시 부가세를 매입자가 납부하는 특례규정이 있는데스크랩 등 법적종목이 아닌 일반 거래종목인 경우당사는 용역거래이며매입자가 부가세 납부할 수 있는 방법이 있을까요?거래상대방인 매출자가 부가세를 신고 납부하지 않을 위험에 대비하여 매입자가 납부하는 방식이 있을까요? | ha**** | 2024.09.12 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 2147 | 세금계산서 발급문의 안녕하세요?도소매업 법인사업장입니다.매월 1일부터 말일까지 거래명세서를 작성하고 말일에 작성일자로 하여 세금계산서를 월 1장으로 발급하여도 되는것인지요? | yi**** | 2024.09.11 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 3866 | 부가세 과세대상 여부 안녕하세요?**냉장 개인사업장입니다.면세생사료를 거래처에서 동결작업을 위하여 당사업장에 입고하여 동결후에 거래처에 보낼때운반비를 용달에 지급하고 매입세금계산서 수취후 거래처 청구시 세금계산서를 발행하는 것이 맞는지요? | yi**** | 2024.08.28 |
윤여찬
세무사 |
완료 |
| 부가가치세 3900 | 견본주택(모델하우스) 관련 매출매입 부가세신고 문의 안녕하십니까? 당사는 건설업을 영위하는 법인사업자입니다.도급계약에 따라 아파트 현장을 시공하는 용역제공을 하고 있습니다- 해당 아파트는 3층~20층 까지는 국민주택규모 이하(85㎡이하)- 지하2~지상2층은 근린생활시설 및 상가- 위 국민주택규모 이하 아파트 분양 관련하여 견본주택 설치 예정입니다. (철거, 분양대행수수료 포함)견본주택 관련 外 공사분에 대 | ki**** | 2024.08.27 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 3784 | 세금계산서 발급문의 안녕하세요?아파트 시행사입니다.잔금 납부일이 입주지정일까지라고 분양계약서에 명시되어 있는경우입주지정일이 6월초부터 8월30일 까지입니다.8월 30일까지 잔금이 입금되지 않은 세대에 세금계산서 발행을 8/30일자로 발급을 해야 되는지요? | yi**** | 2024.08.26 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 3587 | 세금계산서 발행 대상 여부 문의 여행서비스업을 운영중인 법인입니다.여행사로부터 받는 커미션은 세금계산서 발행 면제 대상인가요? | tr**** | 2024.08.09 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 3559 | 사업의 포괄적 양도 양수 여부 구분등기되지 않은 5층 건물을 1층부터 4층까지는 상가임대를 주고 5층 주택은 임대인이 살고 있었습니다(주택의 면적은 45평으로 국민주택 초과)건물주인은 동 건물을 매도하였으며 매수인은 전 건물주인과 똑 같이 1층부터 4층까지는 임대를 주고 5층은 자신이 살기로 하였습니다이 경우 사업의 포괄적 양도 양수에 해당되는지요? | lh**** | 2024.07.31 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 3123 | 거래처 회생에 따른 채권 대손세액공제 대상 문의 안녕하세요 당사는 법인기업이고요 지금 부가세 신고를 진행중에 있는데당사의 거래처 중 매출채권 회수가 안되고 회생절차에 들어간 업체가 있습니다.일부는 현금으로 변제받고 매출채권을 주식으로 변제한다음 그 주식전액을 소각하는 것으로 회생계획이 인가가 됬는데그러면 그 회생계획으로 손실처리한 금액을 대손세액공제로 처리 할 수 있을까요?그리고 일부는 현금으로 변제 받 | ti**** | 2024.07.23 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 3178 | 추가질문 드립니다. 빠른 답변 감사드립니다.시행사 법인이 계약시 A법인, 전매후 B개인 에게 세금계산서 발행후 2024년 개인회생등르로 분양계약해제시 당초 발행한 승인번호로 각각 (-)수정발급을 하였는데,A법인에서 다시 수정발급하여 B에게 전체 분양해제 세금계산서를 발행하여야 된다고 하는데 B에 발행한 승인번호에 A해당분을 더하여 발급해도 되는지요? | yi**** | 2024.07.22 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 3200 | 계약해제에 따른 세금계산서 발행 안녕하세요?아파트시행사입니다.2020년 1월에 아파트 분양을 하고 분양자 A법인에 세금계산서를 발행하였습니다.2021년 A법인에서 B개인에게 명의변경이 되어 명의변경후에는 B개인에게 세금계산서를 발행하였습니다.2024년 5월 개인회생등의 사유로 아파트를 계약해제 하게 되었습니다.계약해제시 당초 발행한(A,B) 전자세금계산서 승인번호로 각각 수정발급(-)하 | yi**** | 2024.07.22 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 3323 | 스크린골프 매출 문의 안녕하세요?스크린골프 개인사업장입니다.홈택스 신용카드 매출조회하면 판매결제대행 매출자료(골프존) 조회가 되는데부가세 신고시 건별매출로 하여 기타(정규영수증외매출) 작성하면 되는지요?아니면,,,신용카드매출금액에 포함하여 신고서 작성을 하는지요? | yi**** | 2024.07.18 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 3538 | 사업자등록문의 안녕하세요?신축아파트를 분양받아서 전입신고하고 요가원으로 운영할 계획입니다.주거용과 사업용을 공간을 분리할 계획입니다.주거용아파트를 사업용으로 하여 사업자등록이 신청 가능한 것인지요? | yi**** | 2024.07.04 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 3059 | 지체상금 수정세금계산서 발급 사유 안녕하세요.다름이 아니라 A라는 거래선에 대해 매출채권(세금계산서)을 발생시켰는데공사가 늦어지면서 동시에 지급할 지체상금이 있다고 합니다.따라서 이를 상계하기 위해 매출에 대해 감액계약(채권, 채무 상계)을 한다고 하면수정세금계산서 발급이 가능할지 궁금합니다. 기본적으로 지체상금은과세대상이 아니므로 수정발급 감액사유에 해당이 안되는게 아닐까.. 생각하고 있 | he**** | 2024.06.25 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 3065 | 세금계산서 발행 대상인지 문의 안녕하세요운동경기선수단을 운영하고 있는 공사입니다.해당운동경기협회 산하 연맹에서 선수단및경기운영지원 목적으로 연맹에 속해있는 구단(우리공사외 다수)에게 현금을 지원예정이며해당연맹은 구단에게 지정기부금영수증 또는 세금계산서 발행을 요청하였습니다.1) 지정기부금 영수증을 발행할 수 있는지? 단체 등록이 가능한지?2) 지정기부금 발행이 어렵다면, 세금계산서 발행 | iu**** | 2024.06.25 |
한성욱
상담위원 |
완료 |