| 상담분야 | 제목 | 작성자 | 등록일 | 상담위원 | 답변 |
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| 부가가치세 3143 | 계산서 발급 안녕하세요?가두리 어업양식업 개인사업자(A)입니다.다른 (B)개인사업자 (어업/양식업)가 거래처로 부터 양식어종에 사료용으로 원재료(잡어) 매입하여, 일부는 B사업장에서 소진하고일부를 B사업장에서 A사업장에 납품하고 계산서를 끊을 경우, B사업장은 업태종목(사료매출)을 추가하지 않더라도 정상적인 거래로 볼 수 있는것인지요? 이때. B사업장은 기타매출로 분류 | yi**** | 2024.06.24 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 3777 | 부가세 이중신고시 수정신고를 해야하나요? 저는 세무사사무실 직원입니다.24년 1월에 오피스텔을 매입하면서 1기 예정으로 조기환급 신고를 대행해줬는데사업주가 동일한 내용으로 조기환급 신고를 하게 되어같은 신고 건이 이중으로 접수가 되었습니다.세무서에서는 이중신고 이니 하나는 전체를 0원으로 하여수정신고를 해야한다는 입장입니다.그렇게 되면 같은 기간에 신고가 2건이 되는거 아닌가요??하나의 신고서만 | da**** | 2024.06.17 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 3896 | 부도로 인한 외상매출금 대손세액 공제 가능 여부와 부속서류 24년 2월로 매출 세금계산서 공급대가 5500만원을 발행한 내역이 있습니다.(매입처, 매출처 둘다 중소기업)매입처가 부도 예정이라 부도 확정 난 이후 6개월 이후 대손세액공제를 받으려고 합니다.어음거래가 아닌 외상매출금 입니다.문의사항 입니다.1. 어음이 아닌 외상매출금인데 이경우 거래처가 부도시 6개월 이후 대손세액공제가 가능한지?2. 1번이 안된다면 | da**** | 2024.06.11 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 3800 | 세금계산서 발행문의 안녕하세요?법인사업자가 세금계산서 4월분 5월10일까지 발행하지 못하여6월10일까지 발행한 경우 가산세 감면 적용이 되는지요? | yi**** | 2024.06.05 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 3685 | 세금계산서 필요적 기재사항 오기재시 가산세에 대해 추가 문의드립니다. 회계사님, 말씀해주신 내용 확인했습니다.그런데 해당 내용은 공급자 입장에서 기술해주신것 같습니다.공급자 입장도 궁금했지만, 제가 문의드리고 싶은 사항은 공급받는자 입장에서의 가산세 였습니다.공급자가 매출세금계산서에서 총 금액(2,800원)을 덜 기재하여 수정세금계산서 발행시공급받는자가 가산세를 지불하는 일은 따로 없는걸까요?확인 부탁드리겠습니다.감사합니다. | we**** | 2024.05.28 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 3689 | 필요적 기재사항 오기재시 가산세에 대해 문의드립니다. 안녕하세요 근무를 하다가 매출세금계산서 관련된 내용에 궁금증이 생겨서 온라인 상담을 신청하게 됐습니다. 5.1 ~ 5.30일까지의 내용을 5.30일자로 고객사에서 당사에 매출세금계산서를 발행했는데 이 때 총금액 기준으로 2,800원을 덜 기재해서 매출세금계산서를 발행한 상황입니다. 이럴 경우 업체에서 수정세금계산서를 발행하면 되는지, | we**** | 2024.05.28 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 4304 | 지연이자 그렇다면,기존의 공급가액 + 부가세 + 지연이자도 모두 철스크랩 계좌로 입금 요청드리면 될까요?지연이자는 따로 저희가 잡이익으로 처리를 해야하는지, 지연이자만 다른 계좌로 요청드려야하는지 궁금합니다. | da**** | 2024.04.23 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 4328 | 철스크랩 지연이자 및 입금관련 계좌 철스크랩 지연이자 및 입금관련 계좌 | da**** | 2024.04.23 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 4364 | 비적격합병시 부가세 과세의무 비적격합병시 부가세 과세의무 | ki**** | 2024.04.22 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 4155 | 부동산임대공급가액명세서 제출 대상 여부 주택 건축업자가 주택을 신축한 이후 분양이 되지 않아 현재 임대를 하고 있습니다주택임대에 대해서는 부가세가 면세인데이 때 주택임대에 대한 수입금액 신고시에도 부동산 임대공급가액 명세서를 작성하여 제출해야 하는지요. | lh**** | 2024.04.18 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 4587 | 외화획득명세서 제출여부 감사합니다저희는 영세율첨부서류제출명세서만 제출하고있는데그러면 외화획득명세서도 같이 제출해야 문제가없는건가요? | si**** | 2024.04.18 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 4611 | 국외에서 공급하는 용역 첨부서류인 '용역계약서' 없을 시 안녕하세요 영세율 매출 중, 국외공급용역은 용역계약서를 함께 제출해야하는걸로 알고 있습니다.그러나 용역계약서가 없고 , 서명이 날인 된 '발주서'만 있습니다.발주서로 제출할 시 크리티컬한 문제가 있을까요? (가산세, 과태료 등) | si**** | 2024.04.18 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 4663 | 관련 법례나 부가세법으로 명시되어 있는 내용은 없을까요? 안녕하세요 한성욱 위원님알려주신 내용으로 진행을 하려하는데, 지금까지 불공제 처리를 해왔어서 이러한 근거로 공제로 변경하려고 한다. 라고 말하려하는데관련 법례나 부가세법으로 명시되어 있는 부분이 혹시 있을까요?늘 도움주셔서 감사합니다. | sp**** | 2024.04.17 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 4382 | 공통매입세액안분계산 안녕하세요?아파트시행사입니다.준공일 24년 1월말입니다.준공일 이후 세금계산서...분양대행수수료, 위탁관리수수료 등 매입세액에 대하여과세.면세 면적으로 준공일 이전과 동일하게 안분하여 매입세액공제를 받는것이 맞는지요? | yi**** | 2024.04.12 |
경지현
회계사 |
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| 부가가치세 4447 | 부가세 과세대상 여부 안녕하세요?아파트 시행사입니다.시공사와 도급계약시 분양가인상분에 대하여 추가 인센티브를 지급하기로 계약체결하고 실제로분양가 인상분의 인센티브를 준공금과 포함하여 세금계산서를 발행하는데, 이때 과세.면세분을 안분하여 공사도급과 동일하게 안분하여 세금계산서.계산서를 발행하는 것인지,아니면 분양가인상분의 인센티브는 실제 시공과는 무관함으로 분양대행수수료등과 같이 | yi**** | 2024.04.11 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 4223 | 세금계산서 일방적인 발행에 대한 취소 가능여부 진행 내용 설명1. 계약서가 없고 계약금액에 대한 상호간의 합의가 없었음.2. 업체에게서 견적서를 받았으며 이에 회사입장이 아닌 담당자가 임의적으로 일부 업무를 업체에게 지시했고 업무가 일부 진행이 되었음.3. 업체가 담당자와 협의없이 일방적으로 세금계산서를 발행하여 대금 청구 요청을 하고 있음.문의 1. 위의 요건일 경우 세금계산서가 정당한 요건을 충족하 | wi**** | 2024.04.09 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 4064 | 법인 거주용 아파트를 개인에게 임대해 줄 경우 매출 적격 증빙 법인이 사외 기숙사로 사용하던 주거용 아파트를 법인과 관련없는 (비사업자)개인에게 임대해 줄 경우 매출 적격 증빙으로는 무엇이 있을까요?계산서, 현금영수증 중 어느것으로 해도 발급해도 상관이 없을까요?만약 현금영수증 발행일 시 거래일자를 변경할 수 없는데 전월 거래발생 건을 당월에 발행하게 되는데 이 경우 문제가 없을까요?그리고 해당 임대료 건은 부가세 면 | yo**** | 2024.04.03 |
경지현
회계사 |
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| 부가가치세 4186 | 세금계산서 발급문의 안녕하세요?아파트시행사입니다.1월말 준공일에 맞춰서 매입세금계산서를 수취하였습니다.공사대금정산에 대하여 준공일 이후 확정이 되어 추가 도급계약을 하였습니다.공사비 확정일에 세금계산서 수취를 해도 되는 것인지 아니면 준공일에 발행한 매입세금계산서를 정산금액을 반영하여 수정 발급을 하여야 되는지요? | yi**** | 2024.04.01 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 4284 | 조합에 건축물 공급 중 발코니 확장공사 과세 질의 건 안녕하십니까? 매사 업무에 노고 많으십니다당사는 건설업 회사로써 재개발현장에 아파트 도급을 받아 시공을 하였었습니다.이때, 정비사업에 관한 공사를 마친 후 관리처분계획에 따라 조합원에게 종전의 토지를 대신하여 아파트를 공급하였는데,발코니 확장공사를 포함하게 되었습니다. 조합원에게 공급하는것은 조세특례제한법 제104조 7항에 따라 재화의공급으로 보지 않아 과 | ki**** | 2024.03.27 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 4296 | 건설회사 자체분양 임대아파트 발코니 확장분 질의 건 안녕하십니까? 매사 업무에 노고 많으십니다.당사는 건설업회사로 자체분양사업을 통해 임대아파트를 건축하였으며 발코니 확장공사도 진행하였으며 준공완료 하였습니다.이때, 임대세대의 발코니 확장분에 대해서는 따로 대금을 받지 않았는데임대세대의 분양전환 시점에 발코니분을 포함하여 매매 후 매출부가세 신고를 해야할지,혹은 공사 완료 시점에 발코니 공사에 대한 매출부가 | ki**** | 2024.03.27 |
한성욱
상담위원 |
완료 |