| 상담분야 | 제목 | 작성자 | 등록일 | 상담위원 | 답변 |
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| 부가가치세 6738 | 세금계산서 발행여부 저희 회사는 선주로부터 배를 용선하여 외항 및 내항을 하고 있습니다선주와의 용선 계약은 내항의 경우 운송을 하고 화주로부터 운송료 전액을 수령받아 그 금액을 전액 선주에게 보내고 저희 회사는 운송료에 해당하는 수수료를 선주로부터 받고 있습니다이 경우 저희 회사는 화물운송을 한 부분에 대해서 세금계산서를 아래와 같이 두 가지 의견이 있어 여쭈어 봅니다1. 운 | lh**** | 2023.07.25 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 6918 | 간이과세 문의드립니다. 안녕하세요?20년도 간이과세사업장을 하나 있는 상태에서22년도 일반과세사업 스크린골프업을 운영하고 있습니다.20년도 간이과세사업장이 22년귀속 매출 4천만원 정도 인데 일반과세자로 전환이 되었습니다.22년도 일반과세사업자 등록 때문인가요? 다시 간이과세로 전환할 수는 없는지요? | yi**** | 2023.07.21 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 6951 | 세금계산서 지연수취 후 수정(착오에 의한 이중발급)시 가산세 발생 여부 (추가 문의) 답변해주셔서 감사합니다해소되지 않은 의문이 있어 추가 문의 드립니다답변에 따라 (가)의 경우 지연수취의 가산세가 발생하고 다만 (-)(가)에 대해서 가산세를 면할 수 있다면,<상황2>상대 거래처(공급하는자)가 실수, 고의, 혹은 악의를 가지고 계산서 발급기한 후에 당사로 세금계산서를 발급(공급받는자 입장에서 불합리한 지연수취 가산세 발생 상황을 | ck**** | 2023.07.20 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 6846 | 해외 투자손실 매출을 부가세 영세율 기타 매출로 인식하지 않는게 맞나요? 당사가 해외에 직수출하고 있는 업체가 있는데요.매출액이 일정금액 이상 나오지 않아서 당사가 투자한 설비에 대해서 투자손실비용을 받았습니다.이 경우 회계에서는 매출로 인식해도 부가세 신고시 영세율 기타 매출로는 인식하지 않는게 맞나요? | mo**** | 2023.07.18 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 6908 | 추가질문 드립니다. 빠른 답변 감사합니다.이번분기 매입세금계산서 조정료 1건입니다.면세관련 매입세금계산서와 상가임대관련한 매입세금계산서는 없습니다. 전부 공제 받으면 되는 것인지요? | yi**** | 2023.07.17 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 6922 | 작성일자 수정세금계산서 발급시 가산세 1. 7월4일 : 6월임대료에 대해 작성일자 7월4일로 세금계산서 발급2. 7월17일 : ①작성일자 착오 확인 ② 당초 세금계산서 작성일자 7월4일 마이너스 세금계산서 발급 ③ 수정세금계산서 작성일자 6월 30일 발급 수정세금계산서 지연발급가산세 | hc**** | 2023.07.17 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 6933 | 부가세 매입세액 안녕하세요?개인사업자 부동산매매업 입니다.용지 매출과 상가임대업 부가세 신고를 합니다.1기확정(1월~6월) 용지매출은 없고, 상가임대업만 매출이 발생하였고,매입은 22년 귀속 종소에신고 조정료1건입니다.이번 신고시 전액 매입세액 공제가 되는 것인지요? | yi**** | 2023.07.17 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 6831 | 테스트 상담 테스트 상담 ※ 테스트 완료 후 삭제 예정입니다. | ya**** | 2023.07.14 | 완료 | |
| 부가가치세 6928 | 이자수익만 있는 비영리 사내근로복지기금이 계산서나 세금계산서를 발행할 수 있는지의 여부 이자수익만 있는 비영리 사내근로복지기금입니다. 이번에 직원들 복지카드를 발급함에 있어 카드사가 복지지원금을 지원해 준다고 합니다. 그런데 지원해 줌에 있어 세금계산서나 계산서를 발행해 달라고 하는데요. 저희 같은 이자수익만 있는 비영리 사내근로복지기금이 세금계산서나 계산서를 발행할 수 있는 건지요? | wi**** | 2023.07.05 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 6851 | 공동도급 원가배분약정(위임시공) 부가가치세 배분의 건 원가배분약정 시 대표사의 원가배분 방법은? | ha**** | 2023.06.22 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 6424 | 매입 세금계산서 관련 문의(부가세만 대금지급 시) 안녕하세요.항상 알찬 답변 주셔서 감사합니다.[질의상황]당사는 제조업 업체이며 화재로 인해 제품세척비용 7,700,000원이 발생하여 매입세금계산서를 세척업체로부터 발급받았습니다.공급가액 7,000,000원는 보험사에서, 부가세 700,000원은 저희측이 세척업체에 대금지급을 하기로 했습니다.[질문사항]Q1. 저희 측은 보험사에 세척업체만 지급하는데 세척비 | ko**** | 2023.06.21 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 6534 | 부가세과세표준 계산 안녕하세요?요가원을 운영하고 있습니다.직장인 동호회에서 매월 3.3% 공제후 통장에 입금이 되는 금액이 있습니다.현금영수증을 발행하여야 하는지 여부와현금영수증 발급 하지 않고,부가세 신고시 건별로 과세표준 신고하면 되는 것인지 질문드립니다. | yi**** | 2023.06.20 |
한성욱
상담위원 |
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| 부가가치세 6463 | 세금계산서발행 ㅇ안녕하세요 ~ 당사는 하청업체로 해외출장을 대신갈경우 경비(항공료,출장비등)을 본사에 결제를 받을시세금계산서를 발행해야하는지요 업체에서는 출장비 정산금액을 세금계산서 발행을 요청하고있는데용역대가는 아닌것같아서요 추후에 가산세 문제는 없는지요 고견 부탁드립니다 | jo**** | 2023.06.14 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 6560 | 본지점 매입세금계산서 안녕하세요.항상알찬답변주셔서 감사합니다.당사는 제조업 업체이며 이번에 지점 사업장을 설치하여 사업을 영위하고 있습니다.매출의 경우 최종재화의 이루어지는 지점사업장에서 세금계산서를 끊고있지만매입의 경우에도 지점으로 반드시 끊어야 하는지 문의드립니다.관리감독의 경우 본점에서 하고 있습니다.본점에서 지점건의 매입세금계산서 수취가 가능하다면 관련법규도 회신주시면 | ko**** | 2023.06.13 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 6012 | 증빙 및 계약변경 여부 안녕하세요 한성욱위원님세금계산서는 완료일인 4월 30일로 발급하게 된다면, 증빙으로 검수확인서만 있으면 될지 계약변경까지 진행을 해야할지 의견을 듣고싶습니다. | sp**** | 2023.06.13 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 6276 | 마이너스 매출세금계산서 처리에 대한 신고방법 안녕하십니까 당사는 업체로부터 거래실적에 따라 일부금액을 정액으로 고객사에게 분담을 해주고 있습니다.이를 마이너스매출세금계산서로 발급하고 있는데 부가가치세 신고 시 접대비 처리로 신고를 해야하는지요?만약 접대비 신고로 처리를 한다면 부가가치세 신고떄 반영은 어떻게 해야하는지 문의드립니다.(마이너스 매출세금계산서 발급을 해주는 사항이라 간주공급 처리가 가능한 | wo**** | 2023.06.08 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 6517 | 부가가치세법상 영수증의 범위 안녕하세요. 법인사업자입니다.부가가치세법에서 규정한 영수증의 범위에 대하여 문의드립니다. | ak**** | 2023.05.22 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 7738 | 사업자등록증 업종/업태 추가 여부 질의 안녕하세요. 노고 많으십니다. 다름이아니라 사업자등록증 업태/업종 추가 관련 질의사항이 있습니다.친환경자동차법이라는 법이 생겨 회사 내 전기차충전기를 설치해야 하는데자동차 전기충전기를 설치하게 되면 회사사옥에 충전을 할 수 있는 시설이 생기게 됩니다.실질상 사업을 하겠다라는 의미보다는 법에 저촉되어 설치를 하는 상황이고 그 사용료를 불가피하게사옥 주차장 이 | he**** | 2023.05.18 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 7413 | 기존 계약서 변경여부 안녕하세요경지현 회계사님.전문적인 답변을 해주셔서 감사드립니다.세금계산서의 경우 위의 말씀으로 이해하였습니다.그렇다면 각 case별로 계약서의 변경에 대해서도 회계사님 의견을 들어볼 수 있을까요? | sp**** | 2023.05.17 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 부가가치세 7042 | [매입처입장]클레임 세금계산서 발행 여부 문의 안녕하세요.당사는 제조업을 영위하고 있는 업체입니다.제품 발주 후 제품 클레임 발생 시 마이너스 수정세금계산서 발급여부 문의드립니다.클레임분 제품은 저희쪽으로 반납되어있는 상태입니다.클레임 비용은 과세거래가 아닌것으로 알고 있는데,하자가 있는 제품이라도 반납이 되면 과세거래에 해당되어 세금계산서 발급을 받아야하는 것인지 문의드립니다.언제나 알찬 답변 주셔서 | ko**** | 2023.05.15 |
한성욱
상담위원 |
완료 |