| 상담분야 | 제목 | 작성자 | 등록일 | 상담위원 | 답변 |
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| 지방세 2387 | 법인세 지방소득세 문의 안녕하세요?아파트시행사 법인사업장에서 2024년 4월에 23년 확정분 법인세분 지방소득세를 납세담보제공(보증보험)하고 8개월간 연장하여 2024년 12월31일 납기로 되어있는데 자금사정으로 납부가 힘듭니다. 세법상 재연장 할 수 있는지요? | yi**** | 2024.12.17 |
전동흔
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 2227 | 도급계약서상 금액 내지 사업협약서상 금액에 미달한 세금계산서 발행시 문제여부 안녕하십니까, 제목그대로도급계약서상 명시된 총 계약금액 내지사업협약서상 공사비 총 금액에 대해서당사가 발행한 매출세금계산서 총 금액이 일치하지 않을 시어떤 문제가 되는지가 알고 싶습니다. | ki**** | 2024.12.17 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 기업회계 2252 | 유형자산 취득과 미지급금 현금흐름표 작성시 자산 취득의 미지급금은 부가세 포함입니까??아니면 자산의 취득가액 만 조정합니까?예시)차변차량운반구 100원 부가세대급금 10원 대변미지급금 110원현금흐름표 작성시 미지급금 조정금액은 100원일까요? | da**** | 2024.12.16 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 법인세 2282 | 창업중소기업 등 세액감면 해당 여부 건설업 경미한 공사로 사업자등록을 한 이력이 있는경우 법인을 설립하여 전기공사업(면허)을 할 경우 창업감면에 해당될까요?? | jj**** | 2024.12.16 |
한성욱
상담위원 |
완료 |
| 부가가치세 2323 | 부가세공제 ㅇ여행업 부가세공제관련 | jo**** | 2024.12.16 |
윤여찬
세무사 |
완료 |
| 상법·민법(세무분야) 2022 | 비등기 비상근 감사 계약 방법 비등기 비상근 감사로 계약시 1년 단위로 계약 가능한지? | sr**** | 2024.12.12 |
정용문
회계사 |
완료 |
| 지방세 2089 | 회원권 입회 보증금 관련 취득세 안녕하세요.많은 도움 받고 있습니다.5년 계약을 체결하고 보증금을 반환받는 조건으로 콘도 회원권 계약을 했습니다.갱신 없이 계약 종료 후 즉시 반납인데 취득세 납부해야 하는지 궁금해서 문의드립니다.감사합니다. | ya**** | 2024.12.11 |
전동흔
상담위원 |
완료 |
| 소득세 2142 | 종업원 할인금액에 대한 비과세 안녕하세요, 수고가 많으십니다.최근 국회 본회의를 통과한 소득세법 개장안에 포함된 '종업원 할인금액' 비과세에 대한 문의입니다.개정안에서는 비과세 한도액 계산을 MAX(시가 X 20%, 연240만원)으로 규정하고 있는 바, 비과세 계산 방식을 알고 싶습니다.8천만원의 30%할인율 적용시, 할인금액이 2,400만원이며, 이 경우 | ri**** | 2024.12.11 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 법인세 2386 | 계열사간 내부거래 부당행위 계산부인 계열사간 내부거래를 진행할 때 부당행위계산 부인 여부 | cf**** | 2024.12.10 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 기업회계 2443 | 투자부동산 임대비율 변경 시 감가상각누계액 소급액 계정대체 여부 문의 K-IFRS 기준 적용 중인 법인입니다.보유 건물 일부 면적을 임대하고 있으며 해당 면적 비율로 투자부동산으로 처리 중입니다. 임대 중 임대비율이 변경되는 경우 회계처리에 관해 아래로 문의 드립니다. | so**** | 2024.12.10 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 소득세 2251 | 퇴직금 포함여부 연말에 직원들에게 일시적으로 성과급을 지급하려고 합니다이 일시적으로 지급하는 성과급이 퇴직금 산정시 기준액에 포함되는지요? | lh**** | 2024.12.06 |
윤여찬
세무사 |
완료 |
| 부가가치세 2332 | 부가세신고 수출실적 명세서 선적일 1. 수출실적명세서 정확한 선적일 작성방법 (BL선적일, 홈택스 신고도움의 수출실적명세서의 선적일)2. 수출실적명세서 작성시 홈택스 신고도움의 수출실적명세서의 선적일로 신고했을 경우 세무리스크3. 현재 원화만 수정하고 선적일과 환율을 수정못함 선적일과 환율이 차이가 발생해도 세무적 문제가 없나요? | nf**** | 2024.12.04 |
윤여찬
세무사 |
완료 |
| 지방세 2394 | 과점주주 간주취득세 납부 대상 여부(추가 문의) 법 개정(2023.03.14)으로 과점주주의 특수관계인 범위가 축소되었습니다.문의) 개정(2023.03.14)된 법 규정의 부칙(법률 제19230호) 경과조치에 따라 종전규정을 적용하였기 때문에 A법인 설립시(2018.03.08) 갑개인과 B법인이 특수관계인에 해당하는 건지요? 아니면, 종전규정과 무관하게 개정(2023.03.14)된 | to**** | 2024.12.03 |
전동흔
상담위원 |
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| 지방세 2402 | 납부지연가산세 관련 안녕하세요, 최근 지방세 조사 후 추징세액 관련 납부지연가산세를 시뮬레이션하고 있습니다.일부 핵심부품 교체에 따른 취득세 미납건으로 이슈가 있는데 이때 납부불성실가산세 계산 시 1. 지방세납부불성실가산세 + 농어촌특별세가산세를 합하여 산출하는게 맞는것인지 궁금합니다 2. 그리고 지방세기본법 제55조에 따르면 가산세를 부과하는 기간은 최대 60개월을 초과할 | sm**** | 2024.12.03 |
전동흔
상담위원 |
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| 부가가치세 2524 | 지분율 100% 자회사에게 모회사가 세금계산서를 발행하는 경우에 대해 지분율 100% 자회사에게 모회사가 세금계산서를 청구하여하는 상황입니다.해당 금액은 모회사에서 발생한 비용을 청구하는 형태인데,모회사에서 발생한 비용 中 일부분은 세금계산서 발행 받지 않은 형태입니다(해외업체 거래)그에 따라 모회사가 자회사에게 세금계산서를 청구할 때 전체 금액 중 모회사가 세금계산서 발행받은 금액만 세금계산서를 청구하면 되는건지 전체 금액 | jn**** | 2024.11.29 |
경지현
회계사 |
완료 |
| 인사·노무 2536 | 비상장 법인의 우리사주조합원이 취득하여 예탁한 자사주를 불가피하게 처분하는 경우 당해 법인이 매입 가능한지? 제가 한국증권금융에서 배포했던 우리사주제도 책자를 보면 "비상장 법인의 우리사주조합원이 취득하여 예탁한 자사주를 예탁기간 경과후 불가피하게 처분하고자 하는 경우 당해 법인은 자사주의 환금을 보장하기 위하여 우리사주 조합원이 보유한 자사를 취득할 수 있다" 고 배워왔는데요.....문의 1. 예탁기간은 1년 이상인건가요?문의 2 | wi**** | 2024.11.29 |
오영배
노무사 |
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| 상속·증여세 2561 | 복합건물의 평가 부친으로부터 단독주택과 일반 상가가 같이 있는 복합건물을 상속받았습니다.이 건물을 기준시가로 평가하고자 합니다이 경우 단독주택부분은 고시된 가격으로 평가하고 나머지 상가 부분은 일반적인 건물기준시가 계산에 의해 평가가 가능한가요? | lh**** | 2024.11.29 |
윤여찬
세무사 |
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| 기업회계 2396 | 전기말 재고자산 과소계상 ㅇ안녕하세요 2023년말 결산시 재고자산을 과소계상하였는데 2024년 결산시 어떻게 처리하여야 하는지요?개인도매업자입니다.감사합니다 | ws**** | 2024.11.28 |
경지현
회계사 |
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| 소득세 2400 | 전기말 재고자산 과소계상 ㅇ안녕하세요개인 도매업자인데 2023년말 결산시 착오로 재고자산을 누락하였는데 2024년 결산시 어떵게 처리하여야 하는지요?감사합니다 | ws**** | 2024.11.28 |
경지현
회계사 |
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| 상속·증여세 2464 | 감정해당여부 상가건물을 부친으로부터 상속받았습니다상가건물을 토지부분은 감정을 하고 건물부분은 기준시가로 신고하는게 가능한지요? | lh**** | 2024.11.27 |
김미경
세무사 |
완료 |